Diferencia entre HSA y HRA
HSA frente a HRA
La diferencia más significativa entre una HSA y una HRA es quién financia y administra la cuenta. La cuenta de ahorros para el cuidado de la salud puede ser iniciada por un empleado, un empleador, ambos o una persona que trabaja por cuenta propia. Solo el empleador abre y accede a una cuenta de reembolso de atención médica.
La HSA es un poco más adecuada para la mayoría de las personas, ya que ofrece más beneficios para la temporada de impuestos. Un individuo debe estar sujeto a un deducible alto para calificar bajo los términos legales de un plan médico con deducible alto.
El plan de ahorros para el cuidado de la salud funciona como una cuenta de ahorros. Debe haber dinero para retirar dinero. La HRA está financiada, administrada y operada por el empleador. Esto significa que cuando ocurren gastos médicos y califican para reembolso, el empleador no necesita tener fondos en una cuenta. Simplemente puede escribir el cheque y asegurarse de que la contabilidad recaude los fondos bajo el CRT, para mayor referencia.
Si un empleado tiene una HSA en un trabajo y decide mudarse a otro trabajo, su cuenta puede irse con él. Por supuesto, la HRA está financiada únicamente por el empleador, y el dinero que no se recauda ni se gasta se queda con el empleador.
Si tiene menos de 65 años, la HSA está libre de impuestos, junto con el dinero que retira para pagar los gastos médicos. Una vez que cumple 65 años, los términos del plan cambian y se le permite retirar los fondos por cualquier motivo. Cualquier dinero retirado para fines distintos a la gestión de los costos de atención médica estará sujeto a impuestos. Todo el dinero utilizado para fines de atención médica no está sujeto a impuestos, incluso después de los 65 años. No puede retirar dinero de la HRA para fines que no sean médicos.
La HSA es muy similar a un plan de jubilación. Puede diversificar fondos e invertir dentro del plan para maximizar el dinero disponible. Cualquier retiro anticipado resultará en una sanción fiscal del 10%, además de ser incluido en su ingreso anual y, por lo tanto, sujeto a impuestos por segunda vez.
Resumen:
· La HRA está financiada y administrada únicamente por el empleador.
· La HSA está financiada y administrada por un empleador, un empleado, ambos o un trabajador por cuenta propia.
· La HSA debe estar financiada antes de que se puedan retirar los fondos.
· No hay necesidad de financiar una HRA para retirar fondos.
· La cuenta de ahorros para el cuidado de la salud permanece con la persona, independientemente de una transferencia o cambio de trabajo.
· El dinero depositado y retirado de la HSA no está sujeto a impuestos.
· Después de los 65 años, los fondos de la HSA se pueden utilizar para fines no médicos, pero estarán sujetos a impuestos.
· La HSA tiene una multa por retiro anticipado.
· No hay posibilidad de retiro anticipado, ni uso no médico de la HRA.
