Diferencia entre 401k y 403b
401k y 403b son planes de jubilación que se pueden tomar en una organización con fines de lucro y sin fines de lucro, respectivamente, y se rigen por el servicio de impuestos internos con el código de ingresos internos de 1986.
Si bien existen algunas similitudes, tales como: un límite en la cantidad de dinero que se puede aportar, ambos planes fomentan las contribuciones de empleador-empleado y los ahorros pueden retirarse antes de los 59 ½ de edad, sin embargo, los términos y condiciones son vigentes. .
Sin embargo, existen diferencias significativas entre los dos planes que los hacen funcionalmente diferentes.
¿Qué es 401k?
Plan de jubilación 401k – es una contribución de co-empleador-empleado en las organizaciones con fines de lucro, para ahorrar una cantidad significativa para la jubilación. La ley que aprueba el plan de jubilación 401k se aprobó en 1978, Revenue Act 1978.
Este plan permite contribuciones del salario del empleado (deducido por el empleador antes de impuestos, por lo tanto, deduce impuestos) y la contribución del empleador, que continúa hasta que se retira de la cuenta. Un empleador puede contribuir hasta un 20 % al plan de jubilación 401k. El empleado aún tendrá que pagar impuestos sobre la nómina (impuestos de seguridad social y Medicare).
Y hay un límite en la cantidad de dinero que se puede guardar en la cuenta. A partir de 2018, la contribución máxima anual antes de impuestos que se puede realizar es de $ 18,500, IRS, 2018, y la adición anual tiene un tope de $ 55,000.
Además, se han impuesto algunas restricciones al retiro de fondos bajo la dirección del servicio de impuestos internos. Sin embargo, los retiros realizados antes de los 59,5 años están sujetos al impuesto especial y, en las siguientes ocasiones, se pueden realizar retiros o declarar de otro modo para asistencia médica, asistencia para el pago de la vivienda y gastos de entierro.
También se pueden otorgar préstamos de los ahorros para la jubilación 401k siempre que los participantes acepten los términos y condiciones para pagar después de impuestos a una determinada tasa de interés.
¿Qué es 403b?
403b es un plan de jubilación para empleados que trabajan en organizaciones sin fines de lucro, como empleados que trabajan en organizaciones exentas de impuestos, escuelas públicas, hospitales, ministros autónomos y empleados de iglesias.
Se establece un acuerdo entre el empleador y el empleado sobre cuánto dinero se descontará del salario antes de impuestos, sin embargo, no podrá exceder los $ 18.500.
a partir de 2018, y se acreditará a la cuenta 403b en nombre del empleado. Mientras que el límite es de $55,000 la cantidad adicional, mientras que los ministros que trabajan por cuenta propia, los empleados de iglesias y los misioneros extranjeros tienen la oportunidad de elegir otro límite. Sin embargo, un acuerdo puede variar entre el empleador y el empleado, según lo considere necesario el empleado.
Además, el máximo se puede aumentar a 21,500 siempre que califique para la regla de servicio de 15 años, lo que significa que trabaja con un empleador específico que tiene su cuenta 403b durante 15 años.
Para evitar una sanción se debe apegarse al monto de una contribución límite general que se puede ingresar en la cuenta 403b.
Sin embargo, no es posible realizar retiros de una cuenta 403b, casos especiales, como atención médica o casos de dificultades financieras, pueden considerarse bajo ciertos términos y condiciones como se especifica en el código de impuestos internos de la subsección 403b.
Diferencias entre 401k y 403b
Requisito de participación para 401k y 403b
401k es un plan de jubilación para empleados que trabajan en organizaciones con fines de lucro, mientras que un plan de jubilación 403b atiende a empleados que trabajan en organizaciones sin fines de lucro, como organizaciones exentas de impuestos de universidades, colegios y organizaciones de salud; empleados de escuelas públicas, ministros independientes y empleados de iglesias.
Elegibilidad del participante para 401k y 403b
La elegibilidad para un plan de jubilación 401k puede implicar muchas pruebas si el empleador lo considera necesario; Algunos empleadores pueden exigir un año completo de servicio de sus empleados antes de unirse al plan, mientras que 403b les permite a los empleados tomar el plan el primer día del currículum.
Además, los participantes 401k no son compatibles con la regla de 15 años del IRS que permite a los participantes que han trabajado con un empleador que mantiene su cuenta 403b, por lo tanto, calificar para una contribución adicional de $ 3000 a la cuenta. No hay contribución adicional para los participantes de 401k, después de los $ 18,500 iniciales, y posiblemente la contribución adicional de $ 6000 para una persona mayor de 50 años para «ponerse al día», lo que eleva el total a 24,500 por año.
Cumple con 401k y 403b
El plan no controla a los patrocinadores 403b en las pruebas no discriminatorias de las contribuciones de los empleados, lo que significa que pueden mostrar un mayor favor a los empleados altamente remunerados que están dispuestos a pagar el límite del IRS anualmente.
A diferencia del 401k que garantiza a los empleadores pruebas no discriminatorias de las contribuciones de los empleados, a favor de los empleados de baja remuneración. Y la razón más importante por la que el IRS estableció la prueba de no discriminación es para restringir el excedente de empleados altamente remunerados para aprovechar al máximo el plan 403b.
Resumen de 401k frente a 403b
Ambos planes de jubilación están controlados por el servicio de impuestos internos del IRS.
El límite en el contrato de empleador-empleado es de $ 18.500, y el límite en la cantidad adicional es de $ 55.000.
Ambos planes permiten retirar el ahorro a partir de los 59 años y medio, pero se puede retirar el ahorro en caso de incapacidad económica y atención médica.
Las contribuciones de la rueda pueden ascender tanto a 401k como a 403b.
El plan de jubilación 401k está limitado a organizaciones con fines de lucro, mientras que el 403b se aplica a los empleados de organizaciones sin fines de lucro.
La regla de servicio de 15 años solo se aplica a los participantes 403b y las pruebas de no discriminación se limitan al plan de salida 401k.
