Diferencia entre una IRA tradicional y una IRA Roth

IRA tradicional vs Roth IRA

El Acuerdo de jubilación individual (o cuenta), también conocido como IRA para abreviar, es una forma de plan de jubilación en el que las personas pueden ganar y asignar fondos para ahorros para la jubilación. Hay varios tipos diferentes de cuentas en el mundo de las IRA, cada una con un objetivo fiscal diferente. Las cuentas más utilizadas son la IRA tradicional y la IRA Roth. Ambos tienen claras ventajas y desventajas como exenciones fiscales.

El Acuerdo de Retiro Individual Tradicional es un perfil de la IRA que permite que las contribuciones sean deducibles de impuestos según el nivel de ingresos del individuo, y la contribución que deposita en su cuenta tiene impuestos diferidos. Esto significa que se pagan impuestos sobre los retiros después de la jubilación, y estos retiros se consideran ingresos ordinarios cuando alcanzan los 59 ½ . Los propietarios de cuentas IRA tradicionales deben comenzar a realizar retiros regulares antes de cumplir los 70 años y medio. De lo contrario, el Servicio de Impuestos Internos confiscará la mitad de la cantidad obligatoria. También hay una multa del diez por ciento por retiros anticipados, pero hay excepciones.

Estas excepciones son:

Gastos médicos no reembolsados
Seguro médico
Discapacidad
beneficiarios de cuentas IRA
Costos de educación superior
Propietario de casa por primera vez
Transferencia a otro plan calificado
Distribuciones de anualidades

Bajo ciertas circunstancias, algunos depósitos realizados no son deducibles. Si está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, la deducción por su contribución a una cuenta IRA tradicional se reduce (gradualmente).
En una IRA tradicional, ya no puede contribuir después de los 70 años y medio debido a la Distribución mínima requerida (también conocida como RMD) a diferencia de la IRA Roth.

En un acuerdo de jubilación de una sola rueda, las exenciones fiscales son diferentes. Las contribuciones a una cuenta IRA Roth no son deducibles de impuestos. Todavía pagará impuestos incluso si deposita en la cuenta IRA Roth. Aquellos con una IRA Roth no reciben ahorros impositivos inmediatos a diferencia de una IRA tradicional. Esto significa que si tiene una cuenta IRA Roth y termina en un nivel de ingresos más bajo que el actual, tendrá menos dinero para usar. Las cuentas IRA Roth también pueden estar sujetas a multas más severas por retiros anticipados debido al impuesto federal sobre la renta, así como a una multa del diez por ciento sobre el monto. Todavía se pueden aplicar excepciones similares a la IRA tradicional, como para los propietarios de vivienda por primera vez.

Una de las mayores ventajas de la cuenta IRA Roth es que los retiros calificados están libres de impuestos y existen menos restricciones y requisitos de retiro. La elegibilidad para una cuenta Roth es más difícil, ya que el Congreso limita quién puede contribuir a una cuenta IRA Roth en función de los ingresos. Es el tipo de cuenta destinada a los que tienen ingresos regulares y no a los ricos. Por ejemplo, desde 2011, los contribuyentes solo pueden calificar si su ingreso bruto ajustado modificado es de al menos $169,000 y no más de $179,000. Los beneficiarios de la cuenta Roth también están sujetos a las responsabilidades de RMD.

Resumen:

1. Los retiros de IRA Roth calificados nunca son deducibles y las IRA tradicionales pueden serlo. Además, para una IRA tradicional, se requieren retiros regulares después de calificar para la edad mínima de retiro.
2. Para una IRA tradicional, no se permiten contribuciones después de que el contribuyente cumpla 70 años y medio.
3. Si no están habilitados, podrán imponerse sanciones en ambas cuentas; sin embargo, hay excepciones a esto.
4. A diferencia de la cuenta tradicional, los beneficiarios de Roth IRA están sujetos a las responsabilidades de RMD.