Diferencia entre LIRA y RRSP Locked In

LIRA vs RRSP bloqueados

La jubilación es algo para lo que todos deben prepararse. Es una inevitabilidad que debe aceptarse sin importar dónde se encuentre o cuál sea su ocupación. Por lo tanto, es mejor tener dinero invertido en un plan, fondos que uno pueda disfrutar durante sus años posteriores a la jubilación. Canadá es uno de los países con los planes de jubilación más completos, versátiles y bien distribuidos disponibles para sus ciudadanos. Estos incluyen la Cuenta de jubilación bloqueada (LIRA) y el Plan de ahorro para la jubilación registrado (RRSP). Sin embargo, existen diferencias significativas entre estos dos planes que un potencial tenedor o inversionista debe conocer.

La cuenta de jubilación bloqueada (también conocida como LIRA) es una cuenta de inversión canadiense cuyo propósito y función es mantener fondos de pensión bloqueados. Al igual que con la mayoría de las cuentas de jubilación o planes similares, las LIRA están destinadas a acumular fondos para usar durante la jubilación. Las LIRA están sujetas a la jurisdicción provincial y las regulaciones para los fondos promulgadas en: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Quebec, New Brunswick y Newfoundland. Como implican los términos, estas cuentas o planes están «bloqueados»; el titular de la cuenta no tiene la libertad de utilizarlo hasta que alcance su vencimiento o cumpla requisitos, lo que suele ocurrir al jubilarse o cumplir cierta edad (según lo pactado). Un empleado con un Plan de Pensiones Registrado (RPP) cuya membresía en el plan se termina antes de la jubilación por cualquier motivo debe transferir los fondos acumulados a una LIRA. Si el empleado fallece antes de jubilarse, los fondos se transferirán al cónyuge sobreviviente y también se transferirán a una LIRA. Finalmente, si se disuelve un matrimonio o sociedad de hecho en la que un socio tiene un RPP, la división en el divorcio también transferirá los fondos acumulados a LIRA, que retendrá esos fondos hasta que se llegue a la terminación.

Los impuestos sobre los intereses devengados en una LIRA se difieren hasta que se retiran los fondos de puntos. Cuando se alcanza la edad de jubilación, que suele ser 55 años en las zonas donde se utilizan LIRA, el titular tiene la opción de transferir los fondos a otros planes de ingresos de jubilación como LIF, LRIF o PRIF. No obstante, será obligatorio si el titular llega a los 71 años y no se ha trasladado al término del año en que cumple esa edad.

Otro tipo de cuenta canadiense para mantener y administrar activos y fondos es el Plan de Ahorro para la Jubilación Registrado (o RRSP). Este plan se introdujo en 1957 con el objetivo principal de promover la acumulación de fondos después de la edad de jubilación de los empleados. Está sujeto al mandato de las leyes del impuesto sobre la renta de Canadá, que cubren la contribución máxima, cuándo se aceptan las contribuciones, qué tipos de activos son aceptables para la contribución y, por último, cómo se convertirá en un Fondo de ingresos para la jubilación (RIF). En estos términos, es muy similar a la LIRA discutida anteriormente. Los RRSP se pueden abrir como un plan individual, conyugal o grupal. Los RRSP están disponibles y sujetos a la jurisdicción federal canadiense.

Sin embargo, existen diferencias significativas entre una LIRA y una RRSP. A diferencia de la LIRA, al dedicar una parte de los ingresos de un empleado a uno bajo la regulación canadiense, los RRSP reducen los impuestos adeudados a un titular cada año (en lugar de diferirlos hasta que se retiren). Hay una reducción significativa en esta reducción del impuesto sobre la renta. Otra diferencia significativa es que un RRSP es «líquido» y no «bloqueado» como en el caso de una LIRA. Esto significa que el titular no se limita a esperar a que el plan madure. Un titular de RRSP puede optar por retirarse anticipadamente del fondo para las necesidades que puedan surgir (dentro de las necesidades especificadas en el contrato cuando se abrió el plan).

Será prudente invertir en una LIRA o RRSP para prepararse para la inevitabilidad de la jubilación. Sin embargo, cabe señalar cuáles son las diferencias y lo mejor para sus posibles necesidades y planes futuros.

Resumen:

1. La cuenta de jubilación bloqueada (LIRA) y el plan de ahorro para la jubilación registrado (RRSP) son planes disponibles para ciudadanos canadienses jubilados.
2. La LIRA y RRSP deben abrirse antes de los 71 años, momento en el que los fondos se transferirán a un Fondo de Renta para el Retiro (RIF).
3. LIRA para diferir impuestos hasta su retiro; Los RRSP reducen anualmente el impuesto sobre la renta de los titulares.
4. Las LIRA están «bloqueadas»; el titular no puede utilizar los fondos hasta que venzan o se complete un evento determinado (como en el caso de la muerte del titular). Por otro lado, los RRSP son líquidos, lo que le da libertad al titular para usar los fondos (dentro de ciertos parámetros).
5. Las LIRA están dentro de la jurisdicción provincial; Los RRSP son de jurisdicción federal.